Zum förderberechtigten Personenkreis gehören insbesondere Arbeitnehmer und Auszubildende, die in der deutschen gesetzlichen Rentenversicherung pflichtversichert sind, sowie Beamte. Auch während der Kindererziehung, bei der Pflege von Angehörigen oder beim Bezug bestimmter Sozialleistungen kann eine Förderberechtigung bestehen.

Die reformierte Förderung erfasst außerdem unter bestimmten Voraussetzungen Selbstständige, Freiberufler und angestellte Pflichtmitglieder berufsständischer Versorgungswerke.

Wenn Sie nicht selbst unmittelbar förderberechtigt sind, können Sie unter bestimmten Voraussetzungen über Ihren Ehepartner oder eingetragenen Lebenspartner eine eigene Zulagenförderung erhalten. Dies wird als mittelbare Förderberechtigung bezeichnet.

Sie benötigen einen zertifizierten Altersvorsorgevertrag, müssen die persönlichen Fördervoraussetzungen erfüllen und mindestens 120 Euro Eigenbeitrag im Jahr einzahlen. Auch bei einer mittelbaren Förderberechtigung benötigen Sie einen eigenen Vertrag und müssen diesen Mindestbeitrag selbst einzahlen.

Je nach Personengruppe sind weitere Voraussetzungen zu erfüllen. Dazu gehören beispielsweise die Abgabe einer Steuererklärung bei Selbstständigen oder die Einwilligung in die erforderliche Datenübermittlung bei Beamten und angestellten Pflichtmitgliedern berufsständischer Versorgungswerke.

Die Zulagen beantragen Sie über Ihren Anbieter. Mit einem Dauerzulagenantrag können Sie ihn bevollmächtigen, den Antrag jährlich für Sie zu stellen. Änderungen Ihrer persönlichen Verhältnisse sollten Sie Ihrem Anbieter mitteilen.

Für die Kinderzulage sind zusätzlich die Kindergeldberechtigung und die Zuordnung zum jeweiligen Elternteil maßgeblich.

Für unmittelbar Förderberechtigte richtet sich die Zulagenhöhe nach dem jährlichen Eigenbeitrag:

Grundzulage: Für die ersten 360 Euro erhalten Sie 50 Cent je eingezahltem Euro. Für weitere Beiträge bis insgesamt 1.800 Euro erhalten Sie 25 Cent je Euro. Bei 1.800 Euro Eigenbeitrag beträgt die Grundzulage damit 540 Euro im Jahr.

Kinderzulage: Bei bestehendem Anspruch erhalten Sie zusätzlich einen Euro je eingezahltem Euro, höchstens 300 Euro pro Kind und Jahr. Der Eigenbeitrag zählt gleichzeitig für die Grundzulage und die Kinderzulage. Eine zusätzliche Einzahlung pro Kind ist nicht erforderlich.

Berufseinsteigerbonus: Sind Sie zu Beginn des Beitragsjahres noch keine 25 Jahre alt, kann sich Ihre Grundzulage einmalig um 200 Euro erhöhen.

Voraussetzung ist die Erfüllung der gesetzlichen Förderbedingungen, einschließlich des jährlichen Mindesteigenbeitrags von 120 Euro.

Bei mittelbarer Förderberechtigung beträgt die Grundzulage höchstens 175 Euro jährlich. Ihre Berechnung richtet sich nach den geförderten Beiträgen des unmittelbar förderberechtigten Partners. Diese Beiträge sind auch für die Berechnung einer gegebenenfalls zugeordneten Kinderzulage maßgeblich.

Altersvorsorgedepot

Hier wird Ihr Geld ohne Beitragsgarantie angelegt, beispielsweise in Fonds. Welche Anlagen zur Verfügung stehen und wer sie auswählt, richtet sich nach dem jeweiligen Angebot. Sie können an der Entwicklung der Kapitalmärkte teilhaben, tragen aber auch das Risiko von Wertverlusten.

Standarddepot

Das Standarddepot ist eine besondere Variante des Altersvorsorgedepots, ebenfalls ohne Beitragsgarantie. Der Anbieter legt zwei Fonds mit unterschiedlichen Risikoprofilen und eine voreingestellte Aufteilung fest. Für die Ansparphase gilt eine gesetzliche Obergrenze der Effektivkosten von 1,0 Prozent. Diese Kennzahl beschreibt, wie stark Kosten die jährliche Rendite rechnerisch mindern.

Garantieprodukt

Bei dieser Variante sagt der Anbieter zu, dass zu Beginn der Auszahlungsphase mindestens 80 oder 100 Prozent der eingezahlten Beiträge einschließlich der staatlichen Zulagen zur Verfügung stehen. Eine höhere Garantie kann die Renditechancen begrenzen. Welche Variante zu Ihnen passt, hängt unter anderem von Ihren Zielen, Ihrer Risikobereitschaft, Ihrem Anlagehorizont und den Kosten ab.

Mit Fonds investieren Sie in mehrere Anlagen, beispielsweise Aktien oder Anleihen. Je nach Fonds können Sie von Kurssteigerungen, Dividenden und Zinsen profitieren. Die Verteilung auf unterschiedliche Anlagen kann das Risiko einzelner Investments verringern.

Der Wert Ihrer Fondsanteile kann jedoch schwanken und auch unter den eingezahlten Betrag fallen. Beispielsweise können Aktienkurse sinken, steigende Zinsen Anleihekurse belasten oder Schuldner Zahlungen nicht leisten. Bei Anlagen in Fremdwährungen beeinflussen außerdem Wechselkurse das Ergebnis. Kosten mindern den Anlageerfolg.

Bei aktiv gemanagten Fonds wählt das Fondsmanagement Anlagen aus und überprüft sie laufend. Dabei sind Fehlentscheidungen und Verluste möglich.

Die konkreten Chancen, Risiken und Kosten finden Sie im Basisinformationsblatt und im Verkaufsprospekt des jeweiligen Fonds. Diese Informationen unterstützen Sie dabei, eine zu Ihren Zielen und Ihrer Risikobereitschaft passende Anlage auszuwählen.

Für die Zulagenförderung sind grundsätzlich mindestens 120 Euro Eigenbeitrag im Jahr erforderlich. Eigene Einzahlungen sind bis 6.840 Euro jährlich je Vertrag möglich; bis zu 1.800 Euro werden gefördert. Beiträge können nach den Vertragsbedingungen angepasst oder ausgesetzt werden.

Das geförderte Vermögen ist für den Ruhestand bestimmt. Eine vorzeitige Entnahme führt außerhalb gesetzlicher Ausnahmen grundsätzlich zum Verlust und somit zur Rückzahlung von Zulagen und Steuerermäßigungen. Eine frei verfügbare Rücklage sollte deshalb separat eingeplant werden.

Während der Ansparphase werden Erträge und Wertsteigerungen innerhalb des Altersvorsorgevertrags nicht laufend besteuert. Im Rahmen Ihrer Einkommensteuererklärung prüft das Finanzamt, ob sich aus dem Sonderausgabenabzug ein zusätzlicher Steuervorteil über die Zulagen hinaus ergibt.

Auszahlungen, die auf geförderten Beiträgen und Zulagen einschließlich der daraus erzielten Erträge beruhen, unterliegen grundsätzlich vollständig der Einkommensteuer. Für Auszahlungen aus nicht geförderten Beiträgen gelten andere Regeln.

Die steuerliche Behandlung hängt von Ihrer persönlichen Situation und der Vertragsgestaltung ab. Diese Informationen stellen keine individuelle Steuerberatung dar. Eine solche Beratung wird auf dieser Seite nicht angeboten. Bitte wenden Sie sich für die Beurteilung Ihres Einzelfalls an eine steuerlich beratende Person.

​​​​​​Bestehende Riester-Verträge können grundsätzlich mit der bisherigen Förderung weitergeführt werden. Schließen Sie ab 2027 einen neuen zertifizierten Altersvorsorgevertrag ab, gilt die neue Förderung auch für alle Ihre bestehenden Riester-Verträge. Ihr bisheriges Guthaben wird dadurch nicht automatisch in den neuen Vertrag übertragen. Eine Rückkehr zur bisherigen Förderung ist gesetzlich nicht vorgesehen. Lassen Sie daher vor Abschluss prüfen, welche Förderung für Ihre persönliche Vertragssituation günstiger ist.

Grundsätzlich gibt es zwei Auszahlungsformen:

• Lebenslange Rente: Sie erhalten Rentenzahlungen bis zu Ihrem Lebensende.
• Befristeter Auszahlungsplan: Sie erhalten regelmäßige Auszahlungen über einen vereinbarten Zeitraum, mindestens bis zu Ihrem 85. Geburtstag. Ein längerer Zeitraum ist möglich. Die Höhe der Auszahlungen kann sich verändern. Eine lebenslange Zahlung ist damit nicht zugesagt.

Die Auszahlungsphase beginnt grundsätzlich zwischen dem 65. und dem 70. Geburtstag. Gesetzliche Ausnahmen sind möglich. Zu Beginn können Sie sich bis zu 30 Prozent des verfügbaren Kapitals einmalig auszahlen lassen, sofern Ihr Vertrag dies vorsieht.

Welche Möglichkeiten Ihr Vertrag bietet, erläutert Ihnen Ihr Anbieter. Auch ein Anbieterwechsel zum Beginn der Auszahlungsphase ist möglich.

Die Förderung setzt einen geeigneten zertifizierten Altersvorsorgevertrag und Ihre persönliche Förderberechtigung voraus. Ein Fonds allein oder ein gewöhnlicher Fondssparplan erhält diese Zulagen nicht.

Welche MEAG Fonds innerhalb einer Vorsorgelösung angeboten werden, richtet sich nach dem konkreten Vertrag und seiner Fondsauswahl. Weitere Informationen zu den verschiedenen Produktlösungen erhalten Sie bei ERGO.